DOCUMENTACION FUNCIONAL- SISTEMA DE ANÁLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

Introducción

Bienvenido al sistema de análisis de estados financieros. Esta guía te llevará paso a paso por todas las funcionalidades del sistema, desde el registro inicial hasta el uso avanzado de herramientas de análisis.

Navegación Rápida

1. Primeros Pasos 5. Integraciones ERP (Odoo) 8. Simulador de Escenarios 9. Valoración de Empresas 10. Matriz de Riesgos (ISO 31000) 11. Auditoría Forense (Benford) 12. Evaluación de Seguros

Primeros Pasos

1.1 Registro de Cuenta

Acceder al sistema: Ve a nuestra página web
Click en 'Registrarse': Completa el formulario básico
Verificación email: Confirma tu dirección de correo
Primer login: Accede con tus credenciales

1.2 Configuración Inicial

Perfil de usuario: Completa tu información profesional
Preferencias: Configura moneda, formato fechas, etc.
Tour guiado: Recorre las funcionalidades principales

1.3 Navegación Básica

Header superior: Acceso rápido a secciones principales
Sidebar izquierdo: Navegación entre módulos
Breadcrumbs: Ruta de navegación contextual
Search: Búsqueda global en el sistema

Dashboard Principal

2.1 Vista General

El dashboard muestra información clave de todas tus empresas:

KPIs financieros: Revenue, EBITDA, Liquidez
Alertas importantes: Vencimientos, ratios críticos
Actividad reciente: Últimos movimientos
Gráficos resumen: Tendencia últimos períodos

2.2 Widgets Personalizables

Agregar widget: Click en '+' en el dashboard
Seleccionar tipo: Gráfico, tabla, KPI, alerta
Configurar: Empresa, período, métrica
Posicionar: Drag & drop para organizar

2.3 Vistas Rápidas

Visión consolidada: Todas las empresas
Por empresa: Filter por empresa específica
Vista comparativa: Múltiples empresas lado a lado

Gestión de Empresas

3.1 Agregar Nueva Empresa

Click 'Empresas' -> 'Nueva Empresa'
Información básica: Nombre, industria, moneda
Configuración fiscal: Período fiscal, calendario
Estructura organizacional: Holding/subsidiarias

3.2 Datos Maestros de Empresa

Completa estos datos para cada empresa:

Información legal: RUT, dirección, contacto
Configuración contable: Plan de cuentas, moneda
Preferencias reporting: Formatos, periodicidad
Usuarios autorizados: Quién puede acceder

3.3 Gestión de Múltiples Empresas

Switch entre empresas: Selector en header
Vista consolidada: Reporting grupal
Permisos granulares: Control por empresa/usuario

Importación de Datos

4.1 Preparación de Archivos

Formato Excel Requerido:

Periodo	Cuenta	Descripción	Valor
2024-01	Activo.Corriente	Caja y Bancos	100,000
2024-01	Pasivo.Corriente	Proveedores	50,000

4.2 Proceso de Importación

Navegar a 'Importar' -> 'Nueva Importación'
Seleccionar empresa: A qué empresa importar
Subir archivo: Excel o CSV con datos
Mapeo automático: Sistema detecta columnas
Validación: Chequea consistencia y balances
Confirmar: Crear snapshot del período

4.3 Plantillas Predefinidas

Descarga plantillas estándar para:

Balance General: Estructura ACT/PAS/PAT
Estado de Resultados: Ingresos -> Utilidad Neta
Flujo de Efectivo: Operativo/Inversión/Financiamiento

4.4 Plantillas de Empresa Específicas

Al descargar plantillas o importar datos, el sistema permite seleccionar el tipo de industria/normativa:

SUDEASEG: Formatos específicos para el sector asegurador.
Comercial: Formatos estándar para empresas de servicios y comercio.
Universal: Formato genérico flexible.

Integraciones ERP (Odoo)

5.1 Configuración de Conexión

Para conectar tu instancia de Odoo con HermesAI:

Navega a Configuración > Integraciones.
Ingresa los datos de tu servidor Odoo:
- URL: La dirección base de tu Odoo (ej. https://mi-empresa.odoo.com).
- Base de Datos: El nombre exacto de la base de datos (IMPORTANTE: No es la URL completa, solo el nombre, ej. mi-empresa-db).
- Usuario/Email: El correo electrónico de un usuario con permisos de acceso a Contabilidad/Facturación.
- Contraseña/API Key: La contraseña del usuario o una API Key generada.
Presiona Guardar y Probar Conexión. Si es exitoso, verás un check verde.

5.2 Sincronización de Datos

Una vez conectado:

Ve al panel de Sincronización Odoo.
Selecciona el Período Financiero que deseas importar (ej. "Enero 2025").
Haz clic en Iniciar Sincronización.
El sistema realizará los siguientes pasos automáticamente:
- Autenticación segura vía Edge Function.
- Descarga del Plan de Cuentas (account.account).
- Descarga de Movimientos Contables (account.move.line) para el rango de fechas del período.
- Cálculo de saldos finales por cuenta.
- Mapeo inteligente a la estructura de HermesAI (Activos, Pasivos, etc.).
- Persistencia de los datos en tu empresa.

5.3 Solución de Problemas Comunes

Error "Database not found": Verifica que el campo "Base de Datos" contenga SOLO el nombre (ej. odoo-db), no la URL completa.
Error de Conexión (CORS): Si usas Odoo on-premise, asegúrate que tu servidor permita conexiones externas. Para Odoo Online (.odoo.com), nuestra función proxy maneja esto automáticamente.
Credenciales Inválidas: Asegúrate de usar el email correcto y la contraseña actual.

Estados Financieros

6.1 Balance General

Visualización:

Estructura expandible: Click para ver detalles
Comparativo: Vs. período anterior automáticamente
Análisis vertical: Porcentaje sobre total
Ratios automáticos: Liquidez, endeudamiento

Acciones:

Exportar: PDF, Excel, CSV
Compartir: Link seguro con expiración
Programar: Envío automático periódico

6.2 Estado de Resultados

Análisis Disponible:

Margen bruto: Evolución temporal
EBITDA: Tendencia y análisis
Utilidad neta: Comparativo vs. presupuesto
Análisis horizontal: Crecimiento interperíodo

6.3 Flujo de Efectivo

Métricas Clave:

Free cash flow: Generación de caja operativa
Cash burn rate: Consumo de efectivo
Liquidez proyectada: Proyección 3-6 meses

6.4 Notas y Ajustes

Agrega información contextual:

Notas explicativas: A eventos extraordinarios
Ajustes contables: Correcciones o reclasificaciones
Documentación soporte: Upload de archivos relacionados

Análisis y Reportes

7.1 Análisis de Ratios

Ratios Calculados Automáticamente:

Liquidez:

Current Ratio = Activo Corriente / Pasivo Corriente
Quick Ratio = (Act. Corriente - Inventarios) / Pas. Corriente

Endeudamiento:

Debt-to-Equity = Total Pasivo / Patrimonio
Debt Ratio = Total Pasivo / Total Activo

Rentabilidad:

ROA = Utilidad Neta / Total Activo
ROE = Utilidad Neta / Patrimonio
Margen Neto = Utilidad Neta / Ventas

Eficiencia:

Rotation Inventario = Costo Ventas / Inventario Promedio
Días Cobranza = (Cuentas por Cobrar / Ventas) * 365

7.2 Análisis de Tendencia

Series Temporales:

Seleccionar métrica: Ratio o cuenta específica
Definir períodos: Rango de análisis (min 3 períodos)
Visualizar: Gráfico de tendencia + tabla datos
Exportar: Datos para análisis externo

Alertas Automáticas:

Configurar thresholds: Límites para ratios clave
Notificaciones: Email/app cuando se superan
Dashboard alerts: Iconos de alerta en vistas principales

7.3 Reporting Personalizado

Constructor de Reportes:

Nuevo Reporte -> Plantilla en blanco
Agregar secciones: Drag & drop componentes
Configurar cada componente:
- Tipo: Tabla, gráfico, KPI, texto
- Datos: Cuentas, ratios, períodos
- Formato: Estilo, colores, decimales
Filtros: Por empresa, período, categoría
Guardar plantilla: Reutilizar para reportes periódicos

Formatos de Exportación:

PDF: Para presentaciones ejecutivas
Excel: Con fórmulas y formatos preservados
CSV: Para análisis en otras herramientas
Power BI: Dataset optimizado para BI

7.4 Dashboards Ejecutivos

Tableros Preconfigurados:

Visión CEO: KPIs estratégicos, tendencias
Control financiero: Liquidez, flujos, cumplimiento
Análisis operativo: Eficiencia, rotaciones, márgenes

Personalización Avanzada:

Layout: Grid personalizable (1-4 columnas)
Temas: Claro/oscuro, colores corporativos
Acceso móvil: Vista optimizada para mobile

Simulador de Escenarios

8.1 Creación de Escenarios

Herramienta potente para proyectar el futuro financiero de la empresa basándose en diferentes variables macroeconómicas y operativas.

Definir Variables Base:
- Inflación: Ajuste esperado en precios.
- Crecimiento de Ventas: % de aumento/disminución de ingresos.
- Costo de Ventas (COGS): Variación en costos directos.
- Gastos Operativos: Ajustes en OPEX.
Tipos de Escenarios:
- Base: Proyección estándar/presupuestada.
- Optimista: Condiciones de mercado favorables.
- Pesimista: Condiciones adversas o crisis.

8.2 Visualización y Comparación

Gráficos Comparativos: Vea las líneas de tendencia de Ingresos, EBITDA y Flujo de Caja para los tres escenarios simultáneamente.
Análisis de Impacto: Evalúe cómo pequeños cambios variables impactan la rentabilidad final.
Exportación: Descargue los resultados de la simulación para presentaciones de estrategia.

Valoración de Empresas

9.1 Métodos de Valoración

El módulo permite estimar el valor justo de la compañía utilizando metodologías estándar de la industria:

Flujo de Caja Descontado (DCF): Proyección de flujos futuros traídos a valor presente.
Múltiplos de Mercado: Valoración relativa basada en empresas comparables (EV/EBITDA, P/E).

9.2 Parámetros Clave

Ingrese los siguientes datos para el cálculo:

WACC (Costo Promedio Ponderado de Capital): Tasa de descuento.
Tasa de Crecimiento Terminal: Crecimiento perpetuo esperado.
Inversión de Capital (Capex): Proyecciones de reinversión.

9.3 Reporte de Valoración

Genera un informe detallado con:

Rango de valor de la empresa (Enterprise Value).
Valor del patrimonio (Equity Value).
Análisis de sensibilidad (cómo cambia el valor al mover el WACC o crecimiento).

10. Matriz de Riesgos

10.1 Metodología ISO 31000

La Matriz de Riesgos de HermesAI utiliza un enfoque cognitivo para mapear la exposición financiera en un cuadrante de 5x5 (Probabilidad vs Impacto).

Riesgos Evaluados: Iliquidez Operativa, Apalancamiento Excesivo y Erosión de Márgenes.
Visualización de Calor: Clasifica los riesgos en Bajo, Moderado, Alto y Crítico.
Guía de Mitigación: Proporciona recomendaciones tácticas automáticas según la ubicación del riesgo en la matriz.

11. Auditoría Forense (Ley de Benford)

11.1 Detección de Anomalías

Módulo especializado en cumplimiento y transparencia contable que aplica modelos matemáticos para detectar irregularidades.

Ley de Benford: Analiza la frecuencia del primer dígito en tus transacciones para identificar manipulaciones o errores de carga.
Alertas de Cumplimiento: Identifica duplicados, saltos de secuencia y registros fuera de horario laboral.

12. Evaluación de Seguros

12.1 Análisis de Riesgos y Coberturas

Este módulo especializado cruza la información financiera con las pólizas de seguros vigentes para detectar brechas de cobertura.

Inventario de Pólizas: Registro de seguros (Patrimoniales, Responsabilidad Civil, Personas).
Análisis de Sumas Aseguradas: Comparación automática entre el valor en libros de los activos (Inventarios, Propiedad, Planta y Equipo) vs. la suma asegurada.

12.2 Detección de Infra/Supra-seguro

Alerta de Infraseguro: Cuando el valor de los activos supera la cobertura, exponiendo a la empresa a pérdidas no cubiertas.
Alerta de Supraseguro: Cuando se paga prima por un valor superior al real, generando gastos innecesarios.

12.3 Recomendaciones

El sistema sugiere ajustes en las coberturas basados en la actualización de los estados financieros e inflación.